فهرست محتوا
خلاصه این مطلب را در این پادکست گوش دهید:
وکیل پولشویی، وکیل دادگستری است که با تسلط بر قوانین و مقررات در زمینه جرایم پولشویی وکالت پروندههای پولشویی را بر عهده دارد. جرایم پولشویی یکی از انواع جرایم اقتصادی است که در صورت اثبات مجازات سنگین برای مرتکبین آن در قانون مجازات اسلامی و قانون مجازات اخلالگران اقتصادی تعیین شده است.
پولشویی در جرایم اقتصادی
پولشویی یکی از انواع جرایم اقتصادی است. پولشویی شامل انجام عمل یا ترک عمل مجرمانه برای مخفیکردن تحصیل مال از طریق نامشروع و قانونی جلوهدادن آن است. جرم پولشویی ارتباط نزدیک با فعالیتهای مجرمانه و تأمین مالی انجام فعالیتهای مجرمانه است؛ بنابراین جرم پولشویی با جرایمی مانند اختلاس، کلاهبرداری، سرقت، جعل و استفاده از سند جعلی، رشا و ارتشا، قاچاق کالا و ارز، قاچاق مواد مخدر و جرایم تحصیل مال از طریق نامشروع در ارتباط است.
شرایط تحقق جرم پولشویی
بر اساس ماده ۲ قانون مبارزه با پولشویی، جرم پولشویی به شرح ذیل تعریف شده است:
- هر نوع تملک، تحصیل، استفاده و نگهداری از مال بهدستآمده از جرم با آگاهی از مجرمانه بودن آن
- انتقال، مبادله و تبدیل مال بهدستآمده از جرم برای مخفیکردن منشأ مجرمانه بودن عمل ارتکابی با آگاهی کمک به مرتکبین جرم منشأ پولشویی به شکلی که آثار و تبعات قانونی ارتکاب جرم شامل وی نشود.
- مخفیکردن منبع، منشأ و محل نقلوانتقال اموالی که از طریق ارتکاب جرم و نامشروع به طور مستقیم و غیرمستقیم در نتیجه جرم بهدستآمده باشد. ازآنجاییکه در جرایم پولشویی اموال بهدستآمده از طریق جرم به شکل وجوه نقدی است، سیستم بانکی و مؤسسات اعتباری مهمترین عامل نقلوانتقال وجوه بهدستآمده از جرم منشا است.
انواع پولشویی
- پولشویی درونی: در پولشویی درونی، منشأ جرم و قانونی جلوهدادن جرم نیز در یک کشور است.
- پولشویی بیرونی: در پولشویی بیرونی منشأ جرم و قانونی جلوهدادن جرم در خارج از کشور است.
- پولشویی وارداتی: در پولشویی وارداتی، جرم منشأ در داخل یک کشور و مخفی نمودن و قانونی جلوهدادن عواید حاصل از جرم پولشویی در داخل کشور انجام میشود.
- پولشویی صادراتی: در پولشویی صادراتی، جرم منشأ در داخل کشور و مخفی نمودن عواید و درآمدهای حاصل از جرم پولشویی در خارج از کشور است.
- پولشویی فیشینگ: در پولشویی فیشینگ، پول نامعلومی بهحساب شخص واریز و سپس از شخص خواسته میشود که پول را بهحساب شخص ثالثی واریز کند تا منشأ اصلی پولشویی مخفی و قابلشناسایی نباشد.
جرم پولشویی معکوس
پولشویی معکوس یکی از انواع جرایم پولشویی است که منابع مالی مشروع باهدف انجام اعمال نامشروع مخفی شده است. پولشویی معکوس برای تأمین مالی تروریست مورداستفاده قرار میگیرد. همچنین این نوع پولشویی برای تأمین هزینههای مالی سازمانهای تبهکار که باهدف خارج نمودن سرمایه قانونی از چرخه رسمی تشکیل میشود، مورداستفاده قرار میگیرد.
جرم پولشویی بانکی
سیستم بانکی و مؤسسات اعتباری یکی از مهمترین دستگاههای انتقال پول در جرم پولشویی است. در این روش مجرم بهوسیله تکنیکهای مختلف پول را در بین حسابهای بانکی نقلوانتقال داده به شکلی که منشأ نامشروع پول مخفی شود و قانونی جلوه دهد.
جرم پولشویی ارز دیجیتال
جرم پولشویی ارز دیجیتال یکی از روش های پولشویی است که منشا پول و تراکنش ها مخفی می شود.
جرم پولشویی الکترونیک
یکی از روشهای نقلوانتقال در جرم پولشویی فضای الکترونیک است. در فضای الکترونیک از طریق صفحات آنلاین، حراجهای آنلاین و سایتهای قماربازی برای انجام پولشویی استفاده میشود.
معاملات و عملیات مشکوک
باتوجهبه ماده ۷ قانون مبارزه با جرایم پولشویی، سازمان های گمرک، بانک مرکزی، سازمان ثبت اسناد و املاک، سازمان امور مالیاتی مکلف به اطلاع دادن معاملات و عملیات های مشکوک با منشا پولشویی هستند، معاملات و عملیات مشکوک شامل موارد ذیل است:
- معاملات و عملیات مربوط به هرگونه معامله، دریافت و پرداخت مال بهصورت فیزیکی و الکترونیکی است که باتوجهبه اوضاعواحوال ظن ارتکاب جرم پولشویی وجود داشته باشد.
- معاملات و عملیات مربوط به اربابرجوع بیشتر از سطح فعالیت مورد انتظار
- اطلاع در خصوص جعل، اظهار کذب و گزارش غیرواقعی قبل یا بعد از معاملات و عملیات مالی از طرف مراجعان
- انجام معاملات و عملیات مالی صوری
- انجام معاملات و عملیات مالی در مناطق پرریسک از نظر پولشویی
- انجام معاملات و عملیات مالی بیشتر از سقف تعیین شده در آییننامه اجرایی
رفع اتهام در جرم پولشویی
باتوجهبه قانون برای تحقق هر جرم باید سه رکن اصلی مادی، معنوی و قانونی جرم وجود داشته باشد تا بتوان در قانون برای آن مجازات تعیین کرد؛ بنابراین در چرم پولشویی باید ارکان اصلی جرم یعنی عنصر مادی، معنوی و قانونی جرم پولشویی وجود داشته باشد تا بتوان جرم پولشویی را در مراجع قضایی اثبات کرد. درصورتیکه انطباق هر نوع فعل یا ترک فعل که در قانون از مصادیق جرم پولشویی است برای متهم قابلاثبات نباشد، از شخص رفع اتهام پولشویی خواهد شد. اگر رکن مادی یعنی رفتار فیزیکی شخص در انجام جرم پولشویی وجود نداشته باشد، جرم پولشویی قابلاثبات نیست. همچنین اگر عنصر معنوی جرم شامل سوءنیت عام یا عمده برای ارتکاب جرم پولشویی در متهم وجود نداشت، از متهم رفع اتهام میشود.
مجازات جرایم پولشویی در قانون
براساس ماده ۹ قانون مبارزه با پولشویی، مجازات جرایم پولشویی به شرح ذیل است:
- اصل مال و درآمد بهدستآمده از جرم پولشویی مصادره میشود. درصورتیکه جمع اموال عواید از جرم تا ده میلیارد ریال باشد، مرتکب به مجازات حبس تعزیری درجه پنج و اگر جمع اموال بیشتر از ده میلیارد ریال باشد، به مجازات حبس تعزیری درجه چهار محکوم میشود. همچنین علاوه بر مجازات مذکور به پرداخت جریمه نقدی معادل دوبرابر ارزش مال بهدستآمده از جرم پولشویی محکوم میشود.
- درصورتیکه مال بهدستآمده از جرم پولشویی تبدیل به اموال دیگری شود، اموال تغییریافته و اگر اموال به شخص ثالث با حسننیت انتقال یابد، به میزان مال عواید از جرم پولشویی از اموال شخص ضبط میشود.
- درصورتیکه متهم به دلیل جرم منشأ، مشمول حکم این ماده قرار نگیرد، حکم ضبط دارایی و منافع عاید از مال صادر و اجرا میشود.
- مرتکبین جرم منشأ در جرم پولشویی به مجازات جرم منشأ و مجازاتهای تعیین شده در قانون محکوم میشوند.
- درصورتیکه جرم پولشویی سازمانیافته ارتکاب یابد، مجازات یک درجه تشدید میشود.
- اگر شخص حقیقی مرتکب جرم پولشویی شود، به مجازات تعیین شده در ماده ۲۰ قانون مجازات و جریمه نقدی به میزان دو تا چهار برابر ارزش مال به دست آمده از پولشویی محکوم می شود.
مجازات جرم پولشویی توسط شخص حقوقی
درصورتیکه جرم پولشویی توسط شخص حقوقی ارتکاب یابد، مرتکب به مجازات تعیین شده در ماده ۲۰ قانون مجازات اسلامی و پرداخت جریمه نقدی به میزان دو تا چهار برابر ارزش مال عواید از جرم پولشویی محکوم می شود. مجازات های ذیل در خصوص اشخاص حقوقی دولتی یا عمومی غیردولتی انجام نمی شود. در صورتیکه شخص حقوقی با قصد ارتکاب جرم تشکیل شده یا از هدف اصلی خود منحرف شود، انحلال و مصادره اموال شخص حقوقی اعمال می شود. این موضوع مانع عدم مجازات شخص حقیقی نیست. مجازات جرم پولشویی توسط اشخاص حقوقی به شرح ذیل است:
- انحلال اشخاص حقوقی
- مصادره کل اموال عواید از جرم پولشویی
- ممنوع شدن به انجام یک یا چند فعالیت اجتماعی و شغلی دائم یا به مدت ۵ سال
- ممنوع شدن در دعوت عمومی در افزایش سرمایه شرکت دائم یا به مدت ۵ سال
- ممنوع شدن به صادرکردن اسناد تجاری حداکثر به مدت ۵ سال
- پرداخت جریمه نقدی
- انتشار حکم محکومیت در رسانهها
معاونت و شرکت در جرایم پولشویی
در قانون مبارزه با جرایم پولشویی در مورد شرکت و معاونت در جرم پولشویی موردی بیان نشده است؛ بنابراین باتوجهبه ماده ۱۲۵ قانون مجازات اسلامی در صورت محرز شدن شرایط تحقق جرم، شریک جرم به مجازات فاعل مستقل جرم محکوم و در بعضی موارد مقام قضایی مجازات های مختلفی برای شریک جرم تعیین می کند. مجازات معاونت در جرم پولشویی بر اساس ماده ۱۲۷ قانون مجازات اسلامی است. جرم پولشویی جرم تعزیری است و مجازات معاونت در جرم پولشویی یک تا دو درجه پایین تر از مجازات فاعل اصلی جرم است.
مرجع صالح رسیدگی به جرایم پولشویی
مرجع صالح رسیدگی به جرم پولشویی دادسرای محل وقوع جرم است. درصورتیکه قرار منع تعقیب یا کیفرخواست صادر شود، مرجع صالح برای رسیدگی دادگاه کیفری دو است.
وکیل متخصص جرایم پولشویی عدل آرا
باتوجهبه اهمیت جرایم پولشویی بهعنوان یکی از مهمترین جرایم اقتصادی بهتر است قبل از هر اقدام در جرایم با منشأ پولشویی از مشاوره و وکالت وکیل متخصص پولشویی استفاده کنید. سؤالات حقوقی خود در مورد جرایم پولشویی را با وکلای متخصص گروه حقوقی عدل آرا مطرح کنید تا با بررسی و ارزیابی مدارک و مستندات راهنمایی لازم را دریافت کنید.
مقاله پیشنهادی
